(2008年3月5日在始兴县第十三届人民代表大会第二次会议上) 各位代表: 我受县人民政府委托,向大会报告2007年财政预算执行情况和2008年预算草案,请予审议,并请政协各位委员和列席人员提出意见。 2007年,我县财政工作在县委和县政府的正确领导下,在县人大、政协和社会各界的监督支持下,以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,按照县政府提出的“生态立县、工业强县、农业稳县、旅游旺县”的发展路子,以科学发展观统领财政工作,加快公共财政体系建设,积极组织财政收入,坚持依法理财,严格控制财政支出,较好地完成了财政各项工作任务,为全县经济和社会各项事业发展提供了有力的财力保障。 一、2007年预算执行情况 2007年,全县经济快速发展,财政收入持续稳定增长。财政总收入36706万元。其中:上级补助收入26969万元,上年结余及批复决算补助1689万元,调入资金29万元,财政一般预算收入8019万元,完成年初预算的114.38%,超收1008万元,比去年同期增长31.55%,又是一次历史性的飞跃。财政调控能力明显增强。在此基础上,财政支出规模也不断扩大,2007年财政总支出为34965万元,其中:一般预算支出33793万元,上解支出913万元,增设预算周转金259万元,结转下年度支出1611万元,收支对比实际净结余130万元。 2007年,上划中央级收入累计完成5993万元,其中上划“两税”完成4470万元,上划中央所得税完成1523万元,同比增收209万元,增长15.91%。上划省级“四税”收入完成1179万元,同比增收189万元,增长19.09%。 (一)一般预算收入主要项目的完成情况: 一般预算税收收入累计完成6141万元,占一般预算收入的76.58%,同比增收1041万元,增长20.41%。主要税种完成情况如下: 1、增值税累计完成1489万元,完成年度预算的71.59%,同比减收199万元,下降11.79%,主要原因:一是重点税源企业效益不理想,18户企业中大部分企业税收减收;二是受增值税免抵调政策影响减收。 2、营业税累计完成1141万元,完成年度预算的95.24%,同比增收190万元,增长19.98%。其中其他营业税增收103万元,增长48.58%;建安营业税增收62万元,增长20.81%。 3、企业所得税累计完成416万元,完成年度预算的106.67%,同比增收96万元,增长30%,主要是烟草等股份制企业的所得税增收。其中国税局42万元,地税局364万元。 4、个人所得税累计完成224万元, 完成年度预算的71.79%, 同比减收11万元,下降4.68%。主要是调高个人所得税起征点造成减收。 5、城市维护建设税累计完成296万元,完成年度预算的82.22%,同比增收16万元,增长5.71%。 6、房产税累计完成218万元,完成年度预算的73.90%,同比减收9万元,下降3.96%。 7、土地增值税累计完成63万元,同比增收11万元,增长21.15%。 8、烟叶税累计完成949万元,完成年度预算的111.65%,同比增收189万元,增长24.87%。 9、耕地占用税累计完成580万元,同比增收578万元,主要是粤赣高速公路耕地占用税的增收。 10、契税累计完成331万元,完成年度预算的82.75%,同比减收116万元,下降25.95%。 一般预算非税收入累计完成1878万元,占一般预算收入的23.42%,完成年度预算的105.02%,同比增收882万元,具体如下: 1、专项收入累计完成305万元,同比增收79万元,主要是采矿权探矿权缴款收入增收。其中:教育费附加收入完成178万元,排污费收入完成59万元,采矿权探矿权缴款收入68万元,去年同期无此项收入。 2、行政事业性收费及罚没收入累计完成723万元,同比增收286万元。 3、国有资本经营收入累计完成500万元,比上年同期增收306万元。 4、国有资源(资产)有偿使用收入累计完成322万元。 5、其他收入累计完成28万元,同比减收81万元。 (二)一般预算支出主要项目完成情况是: 2007年,县财政一般预算支出累计完成33793万元,同比增长22.34%。今年的财政预算支出,在确保正常工资和上级调资政策兑现的前提下,保证了教育、科学、公共卫生、农业、社会保障等各项重点支出的需要。
主要支出项目的执行情况如下: (三)预算执行的主要特点 一般预算收入呈现的主要特点:一是实现了较快增长,但税收收入与非税收入增长不平衡,税收收入增长20.41%,非税收入增长1.1倍;二是一些大税种出现负增长,如增值税减收198万元,下降11.73%,契税减收116万元,下降25.95%;三是财政综合增长率偏低,仅为13.2%。 一般预算支出呈现的主要特点:主要是围绕“保吃饭、保运转、促发展”,在财力极为紧张的条件下,进一步调整优化财政支出结构,保证机关事业人员调资政策落实的同时,重点向社会保障、教育、农业、卫生等方面倾斜,着力提高财政公共服务水平,加强对人民群众最关心、最直接、最现实的民生问题扶持力度,努力促进和谐始兴建设。 (四)一般预算支出临时追加执行情况 2007年一般预算支出临时追加,剔除政策性及不可比因素影响,与上年对比,实际增支约105万元,增长约9.8%。 2007年,我县有效控制临时追加支出,主要是采取以下措施:一是努力提高预算编制科学性,完善部门预算编制手段,推行国库集中支付制度;二是加强支出管理,刚化预算约束,严格执行始府[2006]24号文精神,实行严格的集体会审制度;三是加强监督检查,规范财经制度。 (五)一般预算变动情况 2007年一般预算收入最后调整预算为8019万元,对比年初县人大通过的一般预算收入计划7011万元,超收1008万元。 2007年,县财政一般预算支出调整预算数为33793万元,资金来源包括以下几项: 1、本级财政一般预算收入8019万元。 2、税收返还2075万元。 3、一次性专款补助收入11329万元。 4、省转移支付补助11941万元,省其他专项补助455万元。 5、市财力安排补助收入1014万元,其中年终困难补助500万元。 6、省批复决算及上年结余1689万元。 7、增设预算周转金省配套155万元。 8、调入资金29万元。 二、2008年预算草案 2008年我县财政预算收支计划安排的指导思想和原则是:以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,以科学发展观为统领,深入贯彻党的十七大精神,按照构建社会主义和谐社会的要求,健全公共财政制度。依法加强税收收入和非税收入管理,实现应征尽收,不断壮大财政实力;严格控制一般性支出,有保有压,集中财力办大事,切实保障重点支出需要,按照“保吃饭、保运转、促发展”的原则,不断优化和调整支出结构,充分发挥财政职能,提高财政资金使用效益,促进经济和社会全面、协调、可持续发展。现将我县2008年财政预算收支安排情况及部门预算编制情况分别说明如下: 根据上述原则和2008年我县国民经济和社会发展计划要求,预计2008年我县财政一般预算收入为9302万元,比2007年实际完成数增收1283万元,增长16%。总收入预计为25879万元,总支出预计本级预算支出25029万元,转移性支出(上解支出)847万元,合计总支出为25876万元,收支对比结余3万元。其中: (一)一般预算收入主要项目安排情况是: 1、税收收入7577万元,其中:国税征收的增值税等2183万元,地税征收的营业税、烟叶税等税收收入4594万元。财政征管的契税、耕地占用税800万元; 2、非税收入1725万元,其中:专项收入295万元,行政事业性收费收入85万元,罚没收入845万元. 3、上级补助收入14737万元。 (二)一般预算支出的主要项目计划安排如下: 1、一般公共服务支出4872万元。 2、国防支出276万元; 3、公共安全支出2095万元; 4、教育支出6388万元; 5、科学技术支出228万元; 6、文化体育与传媒支出213万元; 7、社会保障和就业支出4926万元; 8、医疗卫生支出1639万元; 9、环境保护支出207万元; 10、城乡社区事务支出308万元; 11、农林水事务支出1038万元; 12、交通运输支出148万元; 13、工业商业金融等事务支出608万元; 14、其他支出2079万元。 三、2007年完成的主要工作 (一)积极组织财政收入,确保财政工作的圆满完成 由于工资调整、城市低保、医保改革、卫生事业改革及城市改造等各项改革的需要,财政的刚性支出不断增大,为此,财政部门积极与国土、城建部门联系,抓好契税和耕地占用税的征管,2007年两税入库911万元。在县委县政府的领导下,财政部门积极组织了城市广告权的招标、河砂经营权的招标工作,增加公共收入700万元。清理了历年工业用地的遗留问题16宗,追缴契税和耕地占用税100多万元。 同时,财政部门进一步加强了非税收入征管,主动到有关单位调查研究非税收入征收中存在的问题,为执法部门解决相关困难。加大法规宣传力度,提高守法意识。加强“收支两条线”管理,2007年,一般预算非税收入累计完成1878万元,占一般预算收入的23.42%,同比增收882万元。 (二)关注民生,充分履行公共财政职责 1、“一保五难”、“新型农村合作医疗”、“低保五保”、“种粮补贴”等是新形势下党中央、国务院为切实解决“三农”问题,统筹城乡、区域、经济社会协调发展的重要举措,也是继农村税费改革后的又一项重大惠民政策,有利于促进农村经济发展,维护社会稳定,构建和谐社会。2007年,我县财政支付:“一保五难”中的低保资金、农村合作医疗资金、优抚资金、五保供养经费及支付下岗再就业资金共计2526.32万元,其中本级财政支付578.82万元。 2、为落实中央和省市有关支农、支教政策,及时足额拨付相关资金,财政部门与乡镇相关部门到农户家中摸清情况,并登记造册和公示,群众无异议后由农村信用社、乡镇财政结算中心等金融机构实行社会化拨付。2007年种粮户共计3.5万户,财政组织拨付粮食综合补贴(19元/亩)346.404万元;粮食直补(大户补贴25/亩)资金64.9万元,养猪补助(能繁母猪4788只,50元/只)资金23.94万元;拨付义务教育补助资金679万元(初中408元/人、小学288元/人),拨付义务教育农村困难家庭子女生活补助120万元,拨付学生公用经费57.5万元,改造学校危房40681平方米,拨出专项资金1725万元。 3、大力支持农村生产和农林水利气象建设,拨付以上部门事业经费共231万元(本级),拨付农口各单位专项资金共3247万元。其中拨付水利建设各项资金1199万元,拨付农业各项资金1033万元,林业各专项资金1015万元。 以上资金主要用于农业综合开发土地治理570万元,沼气工程360万元,农田基本建设专项资金88万元,水果种植推广费及科技经费15万元,用于尖背水库防灾减灾工程453万元,面上水库移民议案140万元,各电站改造工程118万元,三防电排等专项资金488万元。公益林补偿金514万元,森林植被费48万元,病虫害防治及林区改造专款92万元。 4、2007年5月,财政部门积极和县人事局开展了全县财政供养人员的调资工作,6月,第一批人员的调整工资已经全部到达个人帐户,8月全县教师工资调整已实施,共增资金2817万元。年底全县的工资调整已经按上级要求铺开。 (三)加大了公共资产管理工作力度 按照国资部门清产核资的要求,财政部门组织人员对全县的房产、土地、设施及办公设备等进行了全面彻底的清理,按照“一物两卡”的要求,逐项登记,建立固定资产台账,并落实了资产使用管理责任人,有效防止了公有财产丢失、重复购买现象的发生。确保了国有资产的保值增值。经过清理,查明我县行政事业单位共计115户,资产总额64770万元,负债总额25461万元,净资产总额39309万元。盘盈4131万元,盘亏796万元。 (四)强化财务监督,搞好专项经费检查 随着公共财政体制的逐步完善,中央、省、市对地方的转移支付专项经费不断加大,财政部门加强了财务监管,搞好专项经费检查。根据《中华人民共和国会计法》和《财政部门实施会计监督办法》的要求,及粤财行〔2005〕236号、粤财行〔2006〕242号文件要求,组织全县会计人员参加了全国第三届会计知识大赛。同时对我县公、检、法、司等部门的专项经费进行了监督和检查,绩效管理得到了省市的充分肯定。 (五)加强了政治理论和业务知识的学习 今年是防治商业贿赂专项工作的检查验收年,是开展机关“效率年”活动的起始年。全局干部职工以此为契机,在积极组织财政收入的同时,认真学习政府收支分类改革、财政国库集中支付、社会保障资金管理等业务知识,业务水平得到进一步提高。 四、2008年财政工作的思路 按照县委、县政府提出的2008年财政一般预算收入增长16%,力争超亿元的目标,解放思想,深化改革,落实科学发展观,增强做好财政工作的责任感。努力做好税收收入和非税收入的征管,确保财政收入与经济同步增长;进一步优化财政支出结构,关注民生,提高财政的公共服务能力,为和谐始兴建设提供财力保障。主要抓好如下几方面工作: (一)强化收入意识,协调征管部门狠抓收入入库工作 我们将建立财税收入监测分析制度,及时分析财税收入情况,找出存在问题的原因及对策,为县委、县政府理财提供准确的决策依据;加强同税务部门的协调与配合,着力做好: 1、继续大力扶持烟叶、蚕桑生产,确保我县基础税收收入的稳定增长。 2、加强对我县房地产业及城市基础设施建设的监管,在加大基础设施建设投入的同时,确保建安营业税、契税及耕地占用税收入有较大的增长。 3、加快非税收入管理信息系统建设,建立部门、单位征收激励机制,挖掘非税收入潜力,促进非税收入稳定增长:加强国有资产和国有资源经营收益管理,坚决实行国有资源出让公开、透明的招投标制度。坚决实行收支分离的“收支两条线”管理,全力组织罚没收入和行政性收费收入征缴入库工作。
(二)深化部门预算管理,继续调整优化支出结构 (三)加强公共资产管理,防止公共资产的流失 我们将在县委县政府的领导下,加强公共资产管理中心的制度建设,加强对各行政事业单位的检查监督,及时掌握资产增减变化,共同做好国有资产的管理工作。
(四)继续抓好财政各项改革 (五)是认真贯彻党的十七大精神,加强财政队伍建设 为做好公共财政服务工作,我们必须深刻领会党的十七大精神,树立思相大解放,促进大发展的思想。按照提高机关工作效能,优化服务环境的要求,加强财政队伍素质建设。增强财政干部职工的法制观念、效率观念和服务观念;要提高财政工作的透明度,继续推行政务公开制、服务承诺制和首问责任制;加强党风廉政建设,大力表彰先进,强化制度管人管事、预防和惩治相结合的管理模式,特别是加强乡镇财政所的管理工作。建设一支综合素质高,业务能力强,办事效率高的财政队伍,确保各项财政工作的圆满完成。 各位代表!2008年我县财政工作的任务繁重,财政工作形势严峻。我们将在县委、县政府的正确领导下,解放思想,深化改革,树立信心,积极工作,克服困难,为圆满完成年财政工作任务而努力奋! |